Geachte raad,
Hierbij bieden wij u de Jaarstukken 2021 aan. Via deze jaarstukken leggen wij verantwoording aan u af over wat de gemeente het afgelopen jaar deed om de doelstellingen zoals die in de begroting 2021 zijn vastgelegd te bereiken en over de kosten die daarmee gepaard zijn gegaan.
De Jaarstukken zijn onderverdeeld in het Jaarverslag en de Jaarrekening. In het Jaarverslag is de inhoudelijke verantwoording per programma en de paragrafen uiteengezet. In de Jaarrekening is de financiële verantwoording over het jaar 2021 opgenomen.
De resultaten van de belangrijkste beleidsterreinen leest u terug in de 6 programma’s. Zij geven u een beeld van de voor 2021 gemaakte keuzes en behaalde resultaten.
Hebben we de geplande doelen gerealiseerd?
De in de programma’s opgenomen doelstellingen zijn overgenomen uit de begroting 2021. Vervolgens zijn onder de alinea's ‘Hebben we de geplande doelen uit de Begroting 2021 gerealiseerd?' de beoogde resultaten vanuit de begroting 2021 opgenomen, met daaronder door middel van groene, oranje of rode blokjes aangegeven en toegelicht of deze resultaten ook daadwerkelijk in 2021 zijn gerealiseerd. Dit geldt voor zowel Kwaliteit als Tijd; dus is er inhoudelijk gerealiseerd wat er beoogd was en is het conform de planning verlopen?
De oorzaken van verstoring van de planning 2020 zijn ook in 2021 aan de orde geweest. Wij voorspelden dit al in de jaarrekening 2020.
In algemene zin is de planning 2021, net als het jaar daarvoor, fiks verstoord door de COVID-19 crisis. De beschrijving in de jaarrekening 2020 van de impact van die crisis was grotendeels ook van kracht in 2021.
De verwikkelingen die binnen OVER-gemeenten in 2020 mede tot verstoring van de bestuurlijke planning leidden, konden in 2021 in positieve richting omgebogen worden. De organisatie staat weer op onder leiding van de medio 2021 aangetreden nieuwe directeur, waarin zowel bestuurlijk als ambtelijk groot vertrouwen bestaat. Het herpakken en ontwikkelen van de organisatie vroeg en vraagt wel aandacht met voorrang. Daar staat ons college vierkant achter. Er is en wordt zwaar ingezet op vervulling van de vacatures. De krappe arbeidsmarkt helpt ons daarbij niet. Desondanks maakt de organisatie hierin opmerkelijk positieve vorderingen in 2021 e.v.. De vacatures in de vaste bezetting vormden desondanks een beperking bij het wegwerken van de achterstanden op de bestuurlijke agenda.
Ondanks genoemde factoren, kon de basisdienstverlening zeker voldoende geleverd worden.
Wij zijn in dit verband onverkort tevreden over de inspanningen van onze organisatie en medewerkers die vele onvoorziene uitdagingen tegelijk moesten oppakken in dienst van de gezondheid, veiligheid en bestaanszekerheid van onze burgers, instellingen en ondernemingen.
De financiële uitdaging van coronacrisis is o.i. voor u goed in beeld wordt gehouden. In dit Jaarverslag is een aparte Covid-19-paragraaf opgenomen waarin de organisatorische en financiële zaken rondom de pandemie zijn verwoord.
Het strategische en intensief aandacht vragende thema Bestuurlijke toekomst van Wormerland is gelukkig volgens planning volvoerd, uitmondend in een raadsbesluit op 28-2-2022.
Financieel
Wij sluiten deze jaarrekening af met een positief saldo van € 375.569. De prognose van het saldo bedroeg bij het Najaarsbericht 2021 € 799.090 negatief. Ten opzichte van het Najaarsbericht 2021 is het rekeningresultaat € 1.174.659 positiever dan verwacht. Echter, van deze in 2021 niet uitgegeven budgetten wordt in het raadsvoorstel behorend bij de Jaarstukken 2021 voorgesteld € 641.742 alsnog uit te geven in 2022 (beslispunt a t/m d). Indien de raad positief beslist op de voorgestelde resultaatbestemming resulteert dit in een uitname van de Algemene Reserve van € 266.173.
In het Najaar van 2021 was de prognose dus een uitname van € 799.090 uit de Algemene reserve en nu blijkt een uitname van € 266.173 werkelijkheid. Dit voordelige verschil van wordt voornamelijk veroorzaakt door de extra inkomsten vanuit de Decembercirculaire 2021. Voor een nadere analyse van het resultaat verwijzen wij u naar het hoofdstuk “Analyse van de afwijkingen ten opzichte van de begroting” in de Jaarrekening (Begrotingsafwijking en rechtmatigheid) (pagina 149).
Leeswijzer
De Jaarstukken kunt u onderverdelen in 4 onderdelen: de Programma's, de Paragrafen, de Jaarrekening en tot slot de bijlagen.
De 6 programma's bevatten zowel de visie, de doelen als de mate van realisatie van de activiteiten welke in de begroting 2021 waren gepland. De mate van realisatie wordt door middel van een gekleurde 'kwaliteit' (inhoud) en 'tijd' (planning) weergegeven en toegelicht.
De Paragrafen bevatten de reflectie op de in de begroting 2021 vastgelegde beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten.
Het hoofdstuk Jaarrekening bevat de balans, toelichting op de balans, de programmarekening en overige verantwoordingsinformatie.
In de bijlage vindt u de going concerntaken per programma. Hieronder vallen alle reguliere (wettelijke) taken en taken die voortvloeien uit vastgesteld beleid. Tot slot vindt u in de bijlage de Sisa-verantwoording, de kosten per taakveld en een overzicht met de gebruikte afkortingen in de jaarstukken.
Hoogachtend,
Burgemeester en wethouders van Wormerland,
de secretaris, de burgemeester,
R. Kool A.J. Michel-de Jong