Geachte raad,
De Jaarstukken 2022 van de gemeente Wormerland bieden wij u met deze brief aan. Via deze jaarstukken leggen wij verantwoording aan u af over wat de gemeente het afgelopen jaar deed om de doelstellingen zoals die in de begroting 2022 zijn vastgelegd te bereiken en over de kosten die daarmee gepaard zijn gegaan.
De Jaarstukken zijn onderverdeeld in het Jaarverslag en de Jaarrekening. In het Jaarverslag is de inhoudelijke verantwoording per programma en de paragrafen uiteengezet. In de Jaarrekening is de
financiële verantwoording over het jaar 2022 opgenomen. De resultaten van de belangrijkste beleidsterreinen leest u terug in de 6 programma’s. Zij geven u een beeld van de voor 2022 gemaakte keuzes en behaalde resultaten.
Hebben we de geplande doelen gerealiseerd?
De in de programma’s opgenomen doelstellingen zijn overgenomen uit de begroting 2022. Vervolgens zijn onder de alinea's ‘Hebben we de geplande doelen uit de Begroting 2022 gerealiseerd?' de
beoogde resultaten vanuit de begroting 2022 opgenomen, met daaronder door middel van groene, oranje of rode blokjes aangegeven en toegelicht of deze resultaten ook daadwerkelijk in 2022 zijn
gerealiseerd. Dit geldt voor zowel Kwaliteit als Tijd; dus is er inhoudelijk gerealiseerd wat er beoogd was en is het conform de planning verlopen?
Veel van de oorzaken van verstoring van de planning 2021 waren ook in 2022 aan de orde. In algemene zin zijn de planning verstorende oorzaken alleen maar toegenomen. Dat komt vooral door de toenemende (crisis)taken die wij van het Rijk als gemeente voor de kiezen krijgen. Denk aan de opvang van Oekraïense vluchtelingen en toenemende taakstellingen voor statushouders en ook al voorbereidingen voor de opvang van asielzoekers, een nieuwe loot aan de boom van rijksopdrachten. De gevolgen van de landelijke toeslagenaffaire en die van de energiecrisis vroegen en vragen ook niet voorziene aandacht van gemeenten.
OVER-gemeenten heeft te maken, zoals bekend, met knelpunten op het vinden van kwalitatief goede collega’s op verschillende disciplines. Ook onze omringende gemeentelijke organisaties kampen met hetzelfde probleem. Hierdoor is ook het zoeken naar een mogelijkheid om expertise met elkaar te delen tevergeefs gebleken. Zelfs inhuur is op terreinen als ruimtelijke planontwikkeling en vergunningverlening lastig te vinden.
In een jaar waarin als gevolg van verkiezingen een nieuwe raad, een nieuw college en een nieuwe koers (coalitieakkoord en collegeprogramma) het licht zagen, zijn de dynamiek en het enthousiasme groot, maar de ondersteunende capaciteit was door de aandacht die het Rijk van ons vraagt wel gehavend. Het is daarom dat wij toch met trots de resultaten melden in deze rapportage. Ook al weten we dat de lokale beleidsagenda onder druk staat van de externe omstandigheden, toch deden en doen wij -met bestuurlijke passie voor onze inwoners, bedrijven en instellingen- onze uiterste best om de lokale beleidsagenda zo goed als mogelijk tot uitvoering te brengen.
Ondanks genoemde factoren, kon de basisdienstverlening zeker voldoende geleverd worden en is gepast gestart met de uitvoering van de rond de zomer tot stand gekomen nieuwe beleidsagenda, waarvoor uw raad ook groen licht gaf in de begrotingsvergaderingen.
Wij zijn in dit verband onverkort tevreden over de inspanningen van onze organisatie en medewerkers die vele onvoorziene uitdagingen tegelijk moesten oppakken in dienst van de gezondheid, veiligheid en bestaanszekerheid van onze burgers, instellingen en ondernemingen, inclusief de mensen die wij vanuit het buitenland veiligheid en verdere aandacht bieden.
Het is nu aan u om onze resultaten te beoordelen...
Financieel
Wij sluiten deze jaarrekening af met een positief saldo van € 1.341.975. Het saldo van de gewijzigde begroting bij het Najaarsbericht 2022 bedroeg € 91.946 negatief. Van het resultaat wordt de raad voorgesteld € 746.857 te reserveren (beslispunt b t/m k). Indien de raad positief beslist op de voorgestelde resultaatbestemming resulteert dit in een toename van de Algemene Reserve van € 595.118 (€ 1.341.975 - € 746.857). Het uitgebreide voorstel tot resultaatbestemming vindt u in dit raadsvoorstel behorend bij dit Jaarverslag. Het verschil tussen de raming en de werkelijkheid wordt in de afzonderlijke programma’s toegelicht. In het hoofdstuk ‘Begrotingsafwijking en rechtmatigheid’ vindt u een analyse van de verschillen groter dan € 25.000. De grootste afwijkingen zijn veroorzaakt door de verplichte bijstelling van de voorziening voor pensioenen wethouders (€350.000 voordeel), de terugbetaling van een gedeelte van het positieve rekeningresultaat 2022 van OVER-gemeenten (€445.000 voordelig) en de uitkomsten van de decembercirculaire 2022 (€445.000 voordelig).
Leeswijzer
De Jaarstukken kunt u onderverdelen in 4 onderdelen: de Programma's, de Paragrafen, de Jaarrekening en tot slot de bijlagen.
De 6 programma's bevatten zowel de visie, de doelen als de mate van realisatie van de activiteiten welke in de begroting 2022 waren gepland. De mate van realisatie wordt door middel van een gekleurde 'kwaliteit' (inhoud) en 'tijd' (planning) weergegeven en toegelicht.
De Paragrafen bevatten de reflectie op de in de begroting 2022 vastgelegde beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten.
Het hoofdstuk Jaarrekening bevat de balans, toelichting op de balans, de programmarekening en overige verantwoordingsinformatie.
In de bijlage vindt u de going concerntaken per programma. Hieronder vallen alle reguliere (wettelijke) taken en taken die voortvloeien uit vastgesteld beleid. Tot slot vindt u in de bijlage de Sisa-tabel (verantwoording van specifieke uitkeringen), de kosten per taakveld en een overzicht met de gebruikte afkortingen in de jaarstukken.
Hoogachtend,
Burgemeester en wethouders van Wormerland,
de secretaris, de burgemeester,
R. Kool A.J. Michel-de Jong