Programma 6 Bestuur en organisatie

In dit programma noemen we de doelen, acties en ramen we de uitgaven en inkomsten van de activiteiten die de gemeente Wormerland ontplooit op de terreinen van de bestuursorganen, communicatie, juridische zaken, algemene financiële zaken en belastingen.

Wormerland is een zelfstandige gemeente die dicht bij haar inwoners, ondernemers en verenigingen staat, met een krachtig en slagvaardig bestuur. Hierdoor houden wij ons goed staande in het complexe regionale krachtenveld, waarin schaalvergroting vaak een rol speelt. Zowel de raad, het college en de ambtelijke organisatie spannen zich in voor (regionale) samenwerkingsvormen die eraan bijdragen dat onze gemeente bestuurlijk zelfstandig kan blijven.

Het thema bestuurlijke toekomst is actueel en heeft een relatie met het financiële meerjarenperspectief en de ontwikkelingen binnen de gemeenschappelijke regeling OVER-gemeenten, de organisatie van waaruit de gemeente wordt ondersteund. De raad heeft op 30 juni 2020 een motie aangenomen om het behoud en de versterking van de bestuurlijke toekomst van de gemeente verder te verkennen. De toekomst van de regio, die van OVER-gemeenten en die van de gemeente Wormerland zijn nauw aan elkaar verbonden en vragen om heldere besluiten over de toekomst van Wormerland.

De kwaliteit van bestuurlijke besluitvorming is gebaat bij goede afstemming tussen de gemeenteraad, het college en verbonden partijen. Binnen het besluitvormingsproces is ruimte voor inbreng van inwoners, ondernemers en andere belanghebbenden.

Wij werken aan de maatschappelijke opgaves, waarbij participatie voorop staat. Hierbij stellen we ons open op, waarbij helpt dat de lijnen tussen bestuur en samenleving kort zijn.

Het actuele financiële beeld vergt (in heroverweging) ingrijpende financiële en beleidskeuzen. Daartoe wordt in 2021 een bezuinigingsdialoog met de gemeenteraad gevoerd, teneinde ook de meerjarenschijven 2022 en volgende uiteindelijk weer sluitend te krijgen. We maken hierbij keuzes wat we doen en wat we niet doen. Er zijn namelijk altijd meer wensen dan dat we middelen ter beschikking hebben. We vinden het belangrijk een evenwichtig risicomanagement te voeren, omdat de omgeving continu verandert en steeds complexer wordt. We zoeken hierbij een gezonde balans tussen risico’s afwegen en ondernemend zijn.

Hieronder leest u een toelichting van de verschillen groter dan €25.000 van de producten ten opzichte van de (geactualiseerde) begroting 2021.

Product	Verschil	Toelichting
011 Overige kosten bestuur	€ -56.000	De lasten waren in 2021 hoger door het  (rest)budget voor de burgemeesterswissel, en het project Integriteit.
012 Gemeenschappelijke regelingen en samenwerkingsprojecten	€ -62.000	De lasten waren in 2021 hoger door het eenmalige (rest)budget voor de MRA.
017 Communicatie	€ -38.000	De lasten waren in 2021 hoger door een eenmalig (rest)budget voor de evaluatie van de website, en vanaf 2022 is het budget verlaagd is verband met het niet meer apart uitbrengen van het Burgerjaarverslag (is een van de eerste uitkomsten vanuit het OT).
025 Organisatie	€ -632.000	In de begroting 2022 is het saldo van de hulpkostenplaats Werkorganisatie een stuk lager dan in 2021. Door de bijraming van de bijdrage 2021 aan OVER-gemeenten eind 2020, konden de extra lasten niet meer over de producten verdeeld worden in de primitieve begroting 2021. Dit is een administratieve excersitie. Dit is echter wel een reden waarom nu in de begroting 2022 er hogere doorberekeningen vanuit de werkorganisatie op diverse producten te zien zijn, ten opzichte van 2021.
027 Overhead	€ 819.000	Dit is de tegenhanger van hetgeen hierboven is beschreven. Daarnaast is de begroting 2022 van OVER-gemeenten ook hoger dan voor 2021, waardoor er meer overheadkosten zijn. Dit betreft de salariskosten van de mensen die niet in het primaire proces werkzaam zijn.
028 Corona	€ -492.000	Het budget voor Corona wordt met name gevormd door de compensatie die we vanuit het Rijk ontvangen. Voor 2022 is dat (nog) niet van toepassing.
	€75.000	Voor 2021 is de toegezegde compensatie voor toezicht en handhaving als geraamde bate opgenomen. Ook dit is voor 2022 vooralsnog niet van toepassing.
281 Vastgoedbestand	€ -67.000	In dit product zijn de aan- en verkoop van de woningen aan de Zandweg opgenomen. Dit betreft eenmalige (rest)kosten (69.300) en eenmalige opbrengsten (€889.900) die we vooralsnog in 2021 hebben begroot. Deze zullen bij de jaarrekening waarschijnlijk doorschuiven naar volgend jaar.
282 Onroerende zaakbelasting	€176.000	De OZB-opbrengst is met het inflatiepercentage van 1,4% gestegen voor 2022. Daarnaast is 3,5% als compensatie doorgevoerd voor de lagere Algemene Uitkering die we ontvangen (ad € 89.815) door een hogere WOZ-waarde woningen, conform het Raadsbericht over de Meicirculaire. Dit betreft alleen het tarief van de woningen. Tenslotte bedraagt de stelpost i.v.m. areaaluitontwikkeling € 37.000 voor 2022.
187 Overige belastingen	€ -313.000	Vanaf 2022 mag er geen precariobelasting meer geheven worden. Deze baten zijn derhalve uit de begroting verdwenen.
290 Planning en Control-cyclus	€ -40.000	De lasten zijn in 2021 hoger door het eenmalige budget dat in verband met de ombuigingen ter beschikking is gesteld.
291 Algemene Uitkering	€ 1.367.000	De raming van de A.U. is in bovenstaande tabel voor 2022 een stuk hoger. Dit komt mede doordat in de geraamde baten van 2021 de effecten van de Meicirculaire en de extra te ontvangen jeugdgelden nog niet zijn opgenomen. Die worden in het Najaarsbericht meegenomen. Op basis van de Meicirculaire 2021 is, los van compensatie voor Jeugd, voor Corona en andere specifieke zaken, de A.U. voor 2022 slechts zo'n €160.000 hoger dan voor 2021.
292 Financiering	€ -1.023.000	Bij de verklaring van het verschil ten opzichte van 2021 moeten de lasten en baten worden gesaldeerd. Het zeer grote verschil wordt verklaard  door de lagere rekenrente vanaf 2022 (van 4% naar 1,5%). De rentelasten die naar de diverse producten worden doorbelast zijn hierdoor een stuk lager geworden. Op dit product staat de tegenhanger van deze doorbelaste rentelasten (welke immers budgettair neutraal zijn).
293 Onvoorzien	€25.000	Het budget 'onvoorzien' is voor de jaren 2019-2021 verlaagd met €25.000. Vanaf 2022 is hij weer op het oude niveau.
295 Inflatie komende begrotingsjaren	€0	Voor 2022 is er ten opzicht van 2021 geen verschil, de inflatie is voor het jaar 2022 al in de diverse budgetten opgenomen. Voor de jaren na 2022 is dat niet het geval, en wordt het effect van de meervoudige inflatie, in zijn totaliteit op dit product weergegeven.

 

Toelichting op mutaties tussen de saldi eind 2021 en eind 2022

Algemene Reserve

Op dit moment zijn er nog geen mutaties in de Algemene Reserve voor het jaar 2022 bekend.

 

Egalisatiereserve Algemene Uitkering

Er zijn op dit moment geen mutaties bekend in 2022 in deze reserve.

Toelichting op mutaties tussen de saldi eind 2021 en eind 2022

Voorziening pensioenen wethouders

De jaarlijkse toevoeging bedraagt € 123.000. De geraamde pensioenuitgaven bedragen voor 2022 €112.000.

 

Voorziening personele maatregelen

Vanuit deze in 2018 gevormde voorziening is in 2019 het laatste bedrag betaald. Er zijn dus geen claims en ook geen saldo meer aanwezig vanaf eind 2019.

 

Voorziening wachtgelden gewezen wethouders

Vanuit deze voorziening zijn in 2017 voor het laatst wachtgelden betaald. Vanaf 2018 is deze voorziening vooralsnog niet meer nodig.