Geachte raad,
De Jaarstukken 2024 van de gemeente Wormerland bieden wij u met deze brief aan. Via deze jaarstukken leggen wij verantwoording aan u af over wat de gemeente het afgelopen jaar deed om de doelen zoals die in de begroting 2024 zijn vastgelegd te bereiken en over de kosten die daarmee gepaard zijn gegaan.
De Jaarstukken zijn onderverdeeld in het Jaarverslag en de Jaarrekening. In het Jaarverslag vind u de inhoudelijke verantwoording per programma en de paragrafen. In de Jaarrekening is de financiële verantwoording over het jaar 2024 opgenomen. De resultaten van de belangrijkste beleidsterreinen leest u terug in de 6 programma’s. Zij geven u een beeld van de voor 2024 gemaakte keuzes en behaalde resultaten.
Hebben we de geplande doelen gerealiseerd?
In de 6 programma vindt u welke in de Begroting 2024 gestelde doelen en acties gerealiseerd zijn. De geformuleerde doelen en acties uit de Begroting 2024 zijn gebaseerd op het Collegeprogramma 2022-2026.
Financieel
Wij sluiten deze jaarrekening af met een positief saldo van €2.330.379. Het saldo van de gewijzigde begroting bij het Najaarsbericht 2024 bedroeg € 1.631.900 voordelig. Van het resultaat wordt de raad voorgesteld € 1.355.862 te reserveren (beslispunt b t/m m). Indien de raad positief beslist op de voorgestelde resultaatbestemming resulteert dit in een toename van de Algemene Reserve van €974.517 (€ 2.330.379 - € 1.355.862). Het uitgebreide voorstel tot resultaatbestemming vindt u in dit raadsvoorstel behorend bij dit Jaarverslag. Het verschil tussen de raming en de werkelijkheid wordt in de afzonderlijke programma’s toegelicht. In het hoofdstuk ‘Begrotingsafwijking en rechtmatigheid’ vindt u een analyse van de verschillen groter dan €25.000. De grootste afwijkingen zijn veroorzaakt door hogere lasten WMO en Jeugdhulp, minder OZB-opbrengst en afvalstoffenheffing, voordeel uit langlopend geschil met de Belastingdienst, voordeel uit overdracht gelden van het Hoogheemraadschap i.v.m. overname beheertaken openbare ruimtes, voordeel door uitstel inhuur i.v.m. hogere rente-inkomsten en de uitkomsten van de decembercirculaire 2024.
Leeswijzer
De Jaarstukken bestaan uit de Programma's, de Paragrafen en de Jaarrekening.
De 6 programma's bevatten zowel de visie, de doelen als de mate van realisatie van de activiteiten welke in de begroting 2024 waren gepland. De visie, doelen en geplande acties voor 2024 zijn identiek aan de Begroting 2024. Er is in deze jaarrekening alleen het behaalde resultaat 2024 op de geplande actie uit de begroting 2024 toegevoegd. De mate van realisatie wordt door middel van gekleurde indicatoren 'kwaliteit' (inhoud) en 'tijd' (planning) weergegeven en toegelicht.
|
|
De activiteit/het project heeft een goed resultaat volgens oorspronkelijke kaders (kwaliteit), wordt binnen de planning (tijd) gerealiseerd. | |
|
|
Er wordt afgeweken van de oorspronkelijke doelstelling/resultaat (kwaliteit), wijkt af van de oorspronkelijke planning (tijd). | |
|
|
Er is sprake van een aanzienlijke afwijking van de oorspronkelijke doelstelling/resultaat (kwaliteit), wijkt aanzienlijk af van de oorspronkelijke planning (tijd). |
De Paragrafen bevatten de reflectie op de in de begroting 2024 vastgelegde beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten.
Het hoofdstuk Jaarrekening bevat de balans, toelichting op de balans, de programmarekening en overige verantwoordingsinformatie.
Tot slot vindt u in de bijlage de Sisa-tabel (verantwoording van specifieke uitkeringen), de kosten per taakveld en een overzicht met de gebruikte afkortingen in de jaarstukken.
Hoogachtend,
Burgemeester en wethouders van Wormerland,
de secretaris, de burgemeester,
E. van der Linden A.J. Michel-de Jong